Resposta direta: não existe um percentual fixo. O desconto depende de quanto o banco ainda espera recuperar daquele crédito. Em dívidas recentes, com garantia real ou fundo garantidor, a margem costuma ser pequena. Em dívidas antigas, já provisionadas como perda, sem garantia e com uma execução que não encontrou bens, há casos específicos em que o acordo fica em até 90% abaixo do saldo cobrado. Esse número é uma faixa observada nessas situações. Não é uma média e não pode ser prometido a ninguém.
Para entender de onde vem essa diferença, é preciso olhar a dívida do lado do banco: como ela aparece no balanço e quanto custa continuar cobrando.
O cenário: dívida das pequenas empresas em recorde
Segundo o Indicador de Inadimplência das Empresas da Serasa Experian, em setembro de 2026 as micro e pequenas empresas somavam R$ 130,5 bilhões em dívidas inadimplidas, o maior valor da série histórica. Eram 6,5 milhões de PMEs negativadas, com média de 7 contas em atraso cada. São Paulo lidera, com mais de 2,2 milhões de PMEs inadimplentes.
Os números incluem dívidas com fornecedores e serviços, não só com bancos. Mas mostram que muitos empresários estão fazendo a mesma pergunta.
O que é provisionamento bancário
Provisão para perdas é o valor que o banco separa no balanço por esperar não receber parte de um crédito. Desde 1º de janeiro de 2025, a regra principal é a Resolução CMN nº 4.966/2021 (texto no DOU). Ela revogou a antiga Resolução nº 2.682/1999 e adotou o modelo de perda esperada: o banco estima, desde o início, a probabilidade de não receber e quanto conseguiria recuperar, levando em conta custos de cobrança, garantias e taxas históricas de recuperação (art. 40).
Na prática, isso significa que, quanto mais o banco espera perder, mais esse crédito já está “descontado” no balanço dele.
Como o atraso aumenta a provisão até a dívida virar “prejuízo”
Pela Resolução 4.966, um crédito vira ativo com problema de recuperação quando o atraso passa de 90 dias ou quando há indicação de que a dívida não será paga como combinado sem usar garantias (art. 3º). Entre essas indicações estão a reestruturação da dívida, a recuperação judicial e a constatação de que o devedor não tem mais capacidade de pagar.
A partir daí, a provisão cresce com o tempo de atraso. Quando a recuperação deixa de ser provável, o banco faz a baixa contábil: tira o crédito do ativo e o registra como perda. Popularmente se diz que a dívida “foi para prejuízo”.
A baixa não perdoa a dívida. O banco continua podendo cobrar e acompanha esses créditos em controles próprios. O que muda é a conta dele: qualquer valor recebido de um crédito já baixado entra como recuperação, ou seja, como resultado positivo. É por isso que um acordo com desconto alto pode fazer sentido para o próprio banco.
Por que uma execução sem bens reduz o valor esperado
Quando o banco entra com execução e não consegue localizar bens, a expectativa de recuperação cai com o tempo:
- Pesquisas negativas. As buscas de dinheiro em conta (SISBAJUD), de veículos (RENAJUD), de imóveis e de declarações de bens (INFOJUD) voltam sem resultado ou com valores irrelevantes. Um pedido frustrado não encerra a cobrança: o banco costuma repetir as pesquisas e pedir novas diligências ao longo do processo.
- Suspensão do processo. Pelo art. 921, III, do CPC, a execução é suspensa quando não são localizados bens penhoráveis, o que na prática ocorre depois de esgotadas as tentativas de localização, e não após o primeiro pedido negativo.
- Risco de prescrição intercorrente. O prazo de prescrição intercorrente começa a contar da ciência da primeira tentativa frustrada de localizar bens (art. 921, § 4º, do CPC), e só é interrompido quando a busca efetivamente encontra algo. Se nada aparece, a dívida pode ser extinta (art. 924, V). Explicamos isso em detalhe no artigo sobre prescrição intercorrente na execução bancária.
Para o banco, uma execução nessas condições tem custo, demora e um risco real de não render nada. Um valor menor recebido agora pode valer mais do que um valor cheio que talvez nunca chegue.
Cessão de carteira: quando a dívida é vendida com deságio
Muitos bancos vendem carteiras de créditos baixados ou de difícil recuperação para securitizadoras e fundos de investimento em direitos creditórios (FIDCs), com deságio sobre o valor de face. O comprador assume a cobrança e lucra com a diferença entre o que pagou e o que recebe.
Isso tem dois efeitos para o empresário: a dívida pode passar a ser cobrada por outra empresa, e o credor novo costuma ter espaço para negociar porque comprou o crédito por uma fração do saldo. Vale sempre confirmar se a cessão aconteceu e quem é o credor atual antes de pagar qualquer coisa.
O que muda o tamanho do desconto
| Fator | Tende a reduzir o desconto | Tende a ampliar o desconto |
|---|---|---|
| Garantia real (imóvel, máquinas) | Garantia boa e fácil de executar | Sem garantia ou garantia de pouco valor |
| Alienação fiduciária | Bem alienado ainda existe e tem valor | Bem perdido, depreciado ou já retomado |
| Aval de sócio | Avalista com patrimônio localizável | Avalista sem bens penhoráveis |
| Pronampe / FGO | Parte do risco coberta pelo fundo garantidor, o que muda as regras de negociação | Não se aplica |
| Tempo de atraso | Atraso recente, crédito ainda pouco provisionado | Dívida antiga, provisionada ou baixada |
| Situação da execução | Bens penhorados ou em vias de penhora | Execução suspensa sem bens, prescrição em curso |
| Valor e política do banco | Valores altos e regras internas rígidas | Créditos pulverizados, campanhas de recuperação |
No Pronampe, a negociação passa pelas regras do FGO e da Lei nº 13.999/2020, o que costuma limitar a margem do banco. Falamos disso no artigo sobre a dívida do Pronampe.
Passos práticos antes de negociar
- Reúna os contratos e extratos de cada operação: valor original, taxas, o que já foi pago e o saldo cobrado.
- Descubra a situação de cada dívida: tempo de atraso, se há execução, em que fase está e se houve cessão para outro credor.
- Mapeie as garantias e os avais: o que está em jogo de cada sócio e de cada bem.
- Revise o cálculo: encargos cobrados acima do contrato ou da lei reduzem o saldo antes de qualquer desconto.
- Defina quanto a empresa consegue pagar sem comprometer a operação, à vista ou parcelado.
- Negocie por escrito e só pague depois de ter o termo de acordo com valor, forma de quitação e baixa das restrições.
- Confira os efeitos do acordo sobre avalistas, garantias e processos em andamento.
Mitos comuns
- “Todo banco dá 90% de desconto.” Não. Essa faixa aparece em casos específicos: dívida antiga, provisionada, sem garantia e com execução frustrada.
- “Se foi para prejuízo, o banco perdoou.” Não. A baixa é contábil; a cobrança pode continuar.
- “Melhor esperar a dívida prescrever.” A prescrição depende de prazos, suspensões e atos do processo. Contar com ela sem análise é arriscado.
- “O primeiro desconto oferecido é o máximo.” As propostas automáticas seguem regras gerais e nem sempre refletem a situação daquela dívida.
- “Quitar a empresa libera o avalista automaticamente.” Depende do que está escrito no acordo.
Perguntas frequentes
Quanto de desconto dá para conseguir numa dívida com o banco?
Não há percentual fixo. Depende do tempo de atraso, das garantias, da provisão já feita pelo banco e da situação da cobrança. Descontos de até 90% aparecem em casos específicos, não como regra.
O que é provisão para perdas no banco?
É o valor que o banco reserva no balanço por esperar não receber parte de um crédito. Desde 2025, segue a Resolução CMN 4.966/2021, pelo modelo de perda esperada.
Dívida que foi para prejuízo ainda pode ser cobrada?
Sim. A baixa é um registro contábil. O banco ou quem comprou o crédito pode continuar cobrando, inclusive na Justiça, enquanto a dívida não estiver prescrita.
Por que o banco aceita desconto quando a execução não acha bens?
Porque, depois de várias buscas sem resultado, a chance de receber cai, o processo pode ser suspenso (art. 921 do CPC) e o prazo de prescrição intercorrente segue correndo. Receber parte agora pode valer mais que esperar.
Minha dívida foi vendida para outra empresa. Posso negociar com ela?
Sim, desde que se confirme que a cessão aconteceu e quem é o credor atual. Quem compra carteiras com deságio costuma ter margem para negociar.
Dívida do Pronampe tem o mesmo desconto?
Normalmente não. Como parte do risco é coberta pelo FGO, a renegociação segue regras próprias, o que limita a margem.
Fazer acordo com desconto resolve a situação do avalista?
Só se o acordo disser isso expressamente. É preciso conferir a quitação de todos os coobrigados no termo.
Diagnóstico antes da proposta
O desconto possível numa dívida bancária depende de fatos que se verificam nos contratos, nos processos e na situação de cada garantia. A Toledo Silz | Advogados, em Campinas/SP, atua na gestão de passivo bancário de empresas e pode fazer um diagnóstico das suas dívidas antes de qualquer proposta. Saiba mais em tosiadv.com.br.